内控制度建设和案件防范工作是保障现代企业稳键经营的重要举措，是企业文化建设的一个重要组成部分。认真贯彻落实内控制度，切实做好案件防范工作，有效控制风险，各单位应坚持“十字”工作法，即立足一个“防”字，维护一个“稳”字，注重一个“学”字，狠抓一个“警”字，落实一个“责”字，强化一个“管”字，坚持一个“查”字，细化一个“考”字，推行个“问”字，加大一个“罚”字。
立足一个“防”字。就是要在指导思想上立足一个“防”字，要贯彻预防为主的方针，重点要解决好思想认识问题，处理好内控与发展的关系，切实纠正重业务轻管理、轻内控的倾向，切实做到人防技防相结合，把立足于“防”纳入各级领导班子的职责。真正使各级领导班子在指导思想上坚持两手抓两手硬的方针，树立长期防范的思想，把内控、案件防范工作纳入各级党委的议事日程，一起安排，一起布置，一起检查。在业务改革和业务发展中始终把内控、案件防范工作摆在同等的重要位置来抓。立足于“防”，关键在于加强对内控、案件防范工作的重视和领导。要成立内控、案件防范工作领导小组或机构，制定内控、案件防范工作计划及目标，使日常具体工作有专人抓有专人管。立足于“防”，要突出抓好人防，认真分析职工思想动态，排查职工不良行为，把防范工作做在事前。要坚持“制度先行”的原则，在推出新产品、新业务、新系统前，必须充分识别和评估其中隐含的风险，制定相关的内控制度和流程，确保风险得到有效控制。要建立科学的预警机制，客观地评价职工行为，对有不良行为的职工要做到提前预警，采取调岗换岗教育等必要措施，控制职工不良行为的扩大。要建立必要的监督机制。实行领导监督与职工监督相结合，把监督机制贯穿于业务发展的始终，重点抓好职工的相互监督，上下监督，努力提高职工的自我保护意识。立足于“防”，要充分利用高科技手段抓好技防，在业务流程中做好技防设限，从技防设限上控制人为操作风险，在各个环节上把好监控。把内控系在人心上，把防范扣在环节上，使职工处处事事从思想上和行为上立足于一个“防”字。
维护一个“稳”字。就是要维护好职工的合法权益，树立稳键的发展观。维护稳定，最重要的是稳定职工情绪，关键在于维护职工的合法权益，职工的合法权益包括职工的选举权和被选举权、劳动权、收益分配权、参与权、建议权、知情权、询问权、平等协商权、学习权、监督权、生育权、休息权等。有效防范风险，很重要的一点，就是要稳定职工情绪。只有把职工的合法权益引导好、维护好、发展好，职工的思想情绪才能稳定好，内控才有思想保障。从内控、案件防范工作分析，从典型案例所产生的原因分析，职工情绪不稳，很容易发生差错事故，很容易产生案件。只有职工合法权益得到保障，职工情绪稳定，才有利于控制风险，防范各类事件或案件的发生，才能稳键经营，稳键发展。维护一个“稳”字，要深入细致的做好职工思想政治工作，深刻领会和宣传各项方针政策、法规法纪和规章制度。让职工了解政策，知法守法，知规守规，自觉遵守规则，支持改革，维护稳定。
注重一个“学”字。就是要狠抓内控制度的学习，操作规程的学习，业务技能的学习，法规法纪的学习。注重“学”，要突出抓好新业务新制度的学习。要以职工业余学校为阵地，细化学习内容。注重“学”，要以制度作保证，要建立严格的学习制度，保障学习效果，把学习测试合格者作为上岗的重要依据。要保证必要的学习投入，职工教育基金要真正使用在职工教育培训上。各基层单位和专业部室，每周必须组织职工学习一次，学习时间不得少于二小时。上级主管部门每月进行一次学习辅导，实实在在的把内控作为一种文化建设来抓，作为长治久安、长计发展来抓。注重“学”，要引导职工创建学习型企业，争做知识型职工，养成职工终身学习的好习惯，全面提高职工的综合素质。
狠抓一个“警”字。就是要经常性的对职工进行警示教育。经常性的用典型案例警示职工，这是思想防范的重要法宝。警示的作用就是象打扫卫生一样，经常性的用典型案例戒免自已，从典型案例中吸取教训，深刻认识各类案件产生的根源，从内控上分析原因，从环节上查找漏洞。狠抓一个“警”字，就是要通过典型案例，教育职工树立正确的人生观、价值观、利益观，在名和利上不伸手，时时刻刻牢记国家的法律，不贪赃枉法。
落实一个“责”字。就是要把责任人、责任目标、责任内容、责任奖惩以书面文字固定下来，明确责任义务的法律文书。它包括《内控管理目标责任状》，《党风廉政建设工作目标责任状》、《案件防范工作责任状》、《安全保卫工作责任状》等，要通过签订责任状，强化了责任意识。进一步明确内控、案件防范工作党委统一领导、单位一把手负总责、分管副职及专业部室负责人、基层单位负责人各负其责，纪检监察部门组织协调的工作机制。
强化一个“管”字。就是要坚持从严治党，从严治行的方针，制定《党风廉政建设方案》、《反腐败抓源头实施方案》、《对基层网点负责人管理及业绩考核奖惩办法》等管理措施。强化“管”，要从源头上进行了治理，成立财审会，加强对大额开支的管理。认真落实内控制度先行的原则，把管事与管人相结合，重点加强了权限卡、公司印章、重要空白凭证等业务操作风险点的管理。对重点岗位坚持定期轮岗制度，要坚持用制度管事，用制度管人，对关键事、重点人进行重点盯住。要加强职工行为动态管理，定期分析职工思想动态，及时有针对性的做好职工思想政治工作，对严重违规违纪的人和事要纯之以纪律。
坚持一个“查”字。就是要查职工思想动态，查规章制度落实情况，查操作规程执行情况，查管理人员的履职情况、查员工行为动态。内控的主要职责就是要做好这五查。要实行内查与外查相结合，群查群防相结合。要坚持每月不定期的帐检和查库制度、安全保卫检查制度；要坚持每季度案件查访工作制度，深入基层了解职工思想动态，在检查中做到不走过场、不留死角。纪检监察部门要认真开展督查督办工作，对检查出来的问题做到及时整改，不留隐患，确保实现三无目标即安全无事故、无案件、无违纪。
细化一个“考”字。就是要建立考核机制，将内控的各项内容细化成具体的指标，用百分制或千分制进行量化考核，变单一的行政管理为机制性管理。细化“考”，首先要建立科学的指标考核体系，要按照内控的要求，逐项逐项的建立考核指标，对每个环节，每个流程实行量化考核。其次就是要把考核指标纳入各单位经营管理目标进行考核，促使增强内控意识，自觉遵守法规法纪，依法合规经营。第三，细化“考”，不仅要考核单位，也要考核职工个人。对职工的行为要按内控的要求进行考核和考评，对考核考评结果人事监察部门要归档，作为用人和帮教的依据。
推行一个“问”字。就是对不作为、不履职的各级管理人员，不作为、不履职的各岗位人员实行问责，推行“问责制”。首先要细化不作为、不履职的具体行为表现，规定应该作为而不作为、不履职的具体事项。其次对应该作为、应该履职的具体事项要有专人检查，检查结果被检查当事人要认可。第三要有专职管理人员对不作为、不履职的人员进行责任追究，对“问责”的事项要记录在案。推行“问责制”，要本着教育从严，处理从宽的原则，当事人一定要认识和检查，一定要吸取教训。该受行政处理的一定给予行政处理。
加大一个“罚”字。就是对违规违纪人员一定要加大处罚力度。要把从严治行落实好，就必须加大处罚力度，对违规违纪人员不能讲情说情，要用铁制度、铁纪律进行处理。加大处罚力度，要坚持以人为本的原则，贯彻教育和处罚并重的方针，要贯穿于制度教育、法制教育这根主线，要象交通管制一样，管好内控。
坚持内控案件防范工作“十字”工作法，是现代企业经营管理的客观要求，也是现代企业稳键经营的必要措施。能否坚持“十字”工作法，是检验各个单位内控制度、案件防范工作执行力的重要标准。因此，为确保安全无事故、无案件，保障各项业务稳键发展，在日常工作中，就必须始终贯彻落实“十字”工作法。
