——2010年1月9日县财政局局长在XX县第十五届人民代表大会第三次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，我向XX县第十五届人民代表大会第三次会议报告XX县2009年地方财政预算执行情况及2010年地方财政预算草案。请审查。
一、2009年地方财政预算执行情况
2009年，财税工作在县委的正确领导及县人大、县政协的监督指导下，认真贯彻落实党的十七大和十七届三中、四中全会及中央、省市财税工作会议精神，以开展学习实践科学发展观活动为动力，紧紧围绕我县经济社会发展“三提五跨越”和谐发展目标和年度财政收支任务，按照保增长、保民生、保稳定、保安全、保落实的工作要求，加强调查研究，充分把握和利用好国家应对金融危机而出台的各项财政政策，千方百计争取上级支持和帮助，全力支持培植财源，努力增收节支，使财政工作在确保职工工资发放和职能运转的同时，全力保障了农业、教育、卫生、社会保障等重点民生领域和新农村建设、城乡交通基础设施建设等重点领域及解决社会热点难点问题、突发事件的资金需要。财政在面对诸多困难和问题的情况下，运行基本平稳，为XX经济社会平稳较快发展提供了必要的资金保障。
财政收支预算执行情况：
经县级决算，全县地方一般预算收入完成30068万元，为预算调整数29500万元的101.9%，比上年同期完成的26329万元增3739万元、增长14.2%，其中：税收收入完成25107万元、同比增长11.06%，非税收入完成4961万元、同比增长33.25%；地方一般预算支出完成101067万元，为预算调整数103241万元的97.89%，比上年同期完成的84768万元增16299万元、增长19.23%。
全县基金收入完成2187万元，为预算调整数2200万元的99%，比上年同期完成的1832万元增355万元、增长19.38%；基金支出完成3164万元，为预算调整数3200万元的98.88%，比上年同期完成的4445万元减1281万元、下降28.8%。
财政收支平衡及地方可用财力情况：地方一般预算收入30068万元；转移支付补助收入71731万元，其中：税收返还收入2639万元，财力性转移支付补助40487万元，专项转移支付补助28605万元；调入资金3360万元；上年结余200万元。合计总收入105359万元。地方一般预算支出101067万元，上解支出4086万元。合计总支出105153万元。收支相抵，地方财政滚存结余206万元。地方可用财力101273万元，若剔除上级专项转移支付补助收入和调入资金，本级可用财力为69308万元，比上年可用财力57008万元增12300万元，增长21.58%，其中：内生财力25982万元，占总财力的37.5%；外生财力43326万元，占总财力的62.5%。
(一)财政支持经济社会发展的作用进一步发挥
一是全面贯彻落实国家出台的各项减税让利政策，支持企业自主创新、产业升级和节能减排工作。二是抓住机遇，充分利用好国家扩内需、调结构、保增长的各项政策措施，加强调查研究，吃深吃透政策，全力争取扩大内需项目28个，上级项目补助资金6308.85万元（其中：中央扩大内需资金5256.4万元），县财政配套资金537.94万元；安排拨付2009年项目前期工作经费1075万元；为10余户企业推荐上报财政贴息、节能降耗等项目9个。三是将扶持工业发展作为培植财源的根本点和支撑点，努力发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，重点支持锌电公司、锌电股份公司等重点骨干企业的技术改造和产业升级工作。四是通过整合部分行政事业单位国有资产注入县融资担保公司，使该公司注册资本金由1700万元扩充到51890万元，其担保实力和服务经济社会发展的能力大为增强。2009年为我县基础设施建设项目贷款3000万元提供担保，为135个下岗失业人员每人3万元的小额贷款提供担保。同时，通过财政融资担保、贷款贴息等方式，吸引社会各类资金投入基础设施、基础产业建设。五是推荐上报省市批准万兴隆工贸有限公司为我县第一家小额贷款公司，注册资金1200万元，主要服务于我县“三农”和县内小企业；向省市申报批准筹划组建中小企业融资担保公司（民营），注册资本金3000万元。六是全面贯彻落实下岗失业人员和大学生创业实行的“贷免扶补”政策。累计为195人办理“贷免扶补”创业贷款975万元，财政贴息21万元。七是竣工验收2008年度实施的农业综合开发项目3个、总投资1072.57万元，有效促进了项目区新农村建设。
（二）确保财政平稳运行的增收节支措施进一步完善
一是严格财税收入目标管理，千方百计组织财税收入。二是严格执行预算外资金统筹比例，强化非税收入管理，努力为财政增收创造条件。三是积极主动向省市财政部门反映我县财政运行中存在的主要困难和问题，努力争取省市财政的大力支持和帮助。四是严格预算约束，除必须增加的刚性支出外，严格控制其他一般性支出。五是按照“四个零”增长的要求，全力控制会议、接待、出国出境、车辆经费支出。六是加强预算执行分析预测，确保重点，兼顾一般，调整支出结构，合理调度资金。七是在财政资金供求矛盾十分突出的情况下，相关部门密切配合，认真分析测算，千方百计筹措资金，确保全县义务教育学校教师绩效工资按改革政策如期兑付。
（三）促进城乡和谐发展的财政民生政策进一步落实
一是加强种粮农民补贴“一折通”网络管理，防止截留挪用和虚报冒领补贴资金的现象发生。全年通过“一折通”管理发放农资综合直补资金3098.8万元、大中型水库移民后期扶持资金412.35万元、油菜补贴315.88万元，通过其他方式发放石油价格改革财政补贴95.76万元。二是进一步完善管理制度，加强第二批“866”工程、整乡推进和小康示范村建设资金管理。全年共组织到位第二批“866”工程建设资金1500万元、整乡推进建设资金1700万元、小康示范村建设资金300万元和新农村省级重点建设村18个、资金270万元。三是筹措配套资金428万元支持新型农村合作医疗工作。四是深入推进城乡最低生活保障制度改革。累计发放城镇最低生活保障对象基本生活费625万元；累计发放农村最低生活保障对象基本生活费1449万元。五是安排拨付资金161.29万元用于全县高龄补贴和长寿补贴发放工作。六是全年累计拨付义务教育“两免一补”资金3493万元；累计拨付寄宿制学生生活补助经费1905万元；累计拨付学校危改专项资金2003万元；拨付职校生国家助学金206万元。七是全面贯彻落实国家扩大内需实行的汽车、摩托车、家电下乡惠农补贴政策，累计兑付补贴资金1143万元。八是全年安排农村公益事业“一事一议”财政奖补项目396个，安排拨付资金741万元。
(四)围绕提高保障能力的财政改革进一步深化
一是深入调查研究，认真分析测算，在全县范围内积极稳妥地推行乡镇预算管理方式改革；强化人员业务培训，规范财务软件运用，加强县乡预算管理网络建设。二是进一步规范国库集中支付改革，扩大国库集中授权支付试点范围。授权支付试点单位由上年的6户扩大到10户。三是全面推行部门预算管理改革。通过改革，建立和完善部门预算编制管理制度，科学合理制定定员定额基本支出标准，强化项目预算管理。四是以建立规范、安全、高效的非税收入征管体系为目标，认真做好县非税收入管理机构的组建工作，为进一步规范非税收入管理，完善公共财政体系奠定基础。五是通过大量基础信息采集和编录，对全县义务教育寄宿制学生生活补助经费实行“一折（卡）通”管理方式发放，使补助资金真正落到实处。
各位代表，2009年在面对企业效益下滑、税收减少、刚性支出快速增长的严峻形势下，通过全力争取上级财政的大力支持和帮助，财政运行基本平稳，财政工作取得了一定成绩，来之不易，归根结底是县委统揽全局、科学谋划、正确领导的结果，是县人大、县政协监督指导的结果，是上级财政大力支持和帮助的结果，得力于全县各级各部门的共同努力和广大财税干部的辛勤工作。在成绩面前我们要清醒的认识到，由于受金融危机的影响及我县财源结构的局限，财政增收难、支出保障难、资金调度难、财政偿债难、财政平衡难的状况在短时期内难以有效改观，尚存在着诸多的困难和问题，需要我们更好的审时度势、应对解决。
二、2010年地方财政预算草案
2010年，全县经济将进一步趋稳回升，国家将继续实行积极财政政策，强调经济发展方式的转变，同时增强政策执行的针对性和灵活性，为我县经济发展和财政增收带来了新的机遇。根据我县经济社会发展总体思路，在认真分析预测未来一年全县经济形势和财政收支状况的基础上，提出2010年财政预算安排的指导思想是：以党的十七大和十七届三中、四中全会精神为指导，牢固树立科学发展观，紧紧围绕保增长、扩内需、惠民生的工作要求，深入贯彻落实中央经济工作会议和中央、省市财税工作会议及县委十一届八次全会精神，加强调查研究，深化财税改革，强化财税监管，完善增收节支措施，千方百计争取和筹措资金，努力做好收、支、管三篇文章，全力支持经济社会和谐健康发展。
依据上述指导思想，围绕全县经济社会发展目标, 按照“统筹兼顾、积极稳妥，打足各项收入，财政收入稳定增长”的原则，拟对2010年地方财政预算收支作如下安排：
全县地方一般预算收入33075万元，比2009年完成30068万元增3007万元，增长10％；政府性基金收入2000万元，比2009年完成2187万元减187万元，下降8.55%。
全县地方一般预算支出109167万元（县级财力安排89127万元，上级专款支出20040万元），比2009年完成101067万元增加8100万元，增长8.01%；政府性基金支出2800万元（含上级补助800万元）。在县级财力安排中，乡镇级支出6729万元，县本级支出82398万元，其中：县本级基本支出56288万元、项目支出26110万元。
地方一般预算支出按经济功能分类：工资福利支出39184万元，商品和服务支出11818万元，家庭和个人补助支出26303万元，企事业单位补助支出150万元，债务利息支出1833万元，债务还本支出3350万元，基本建设支出6600万元，其他资本性支出8028万元，其他支出11901万元。
财政收支平衡情况预测：地方一般预算收入33075万元，转移性补助收入66000万元（含专项转移支付补助20040万元），调入资金2000万元，合计101075万元；地方一般预算支出109167万元，转移性支出4000万元，支出合计113167万元。收支缺口12092万元。政府性基金收入2000万元，上级补助收入800万元，合计2800万元；政府性基金支出2800万元。
预算支出标准
1、人员经费。按2009年9月底在册人员（含正式职工、临时人员、遗属补助人员、离退休人员、吃津补贴人员）的工资及津贴加上新增工资及津贴计算；应提取的住房公积金、工会福利费、医疗保险等按规范后的公务员工资、事业单位绩效工资改革后的工资及比例进行计算。
2、运转经费。办公费、车辆交通费继续执行2008年的标准。
3、公检法司公用经费。为认真落实省财政厅与公安厅等五部门联发的《关于印发<云南省州（市）和县级政法机关经费保障标准>的通知》（云财行【2009】464号）精神，2010年公安局、交警大队、检察院、法院、司法局公用经费标准按照该文件执行，部门取得的罚没收入、行政性收费收入全额上缴财政，其履行职能所需的经费按标准全额纳入财政预算，实行收支脱钩管理。
4、专项经费。按县委、县政府会议决定和事业发展相关文件以及上年未列支的上级专款进行安排。
5、教育、卫生经费。（1）学校公用经费：在确保上级义务教育转移支付补助全额安排外，县级按在职教师人均300元/年计算；工会福利费：工会费安排150万元（含代扣代缴县总工会50万元），福利费按标准计提安排184万元，实拨教育局工会、福利费284万元。（2）乡镇卫生院经费：继续按原定补助比例计算。
6、交警大队经费。纳入县级财政预算，公用经费按公安（同警同酬）标准计算安排。
7、乡镇项目经费。按照乡镇预算管理方式改革的要求，2010年，乡镇除按各项标准计算人员经费、公用经费和会议费外，全年安排800万元乡镇事业发展经费。
8、其他经费。村（居）委会除按标准安排日常公用经费外，根据省市文件规定的标准：5000人以上的村委会补助3万元、3000-5000人的村委会补助2.5万元、3000人以下的村委会补助2万元，共安排基层组织建设经费385万元。
三、坚定信心，克难奋进，努力促进全县经济社会和谐健康发展
2010年，财税工作将认真按照全县经济社会发展总体思路和“三提五跨越”和谐发展目标，全面贯彻落实中央、省市财税工作会议和县委十一届八次全会精神，充分利用好国家保增长、扩内需、惠民生出台的一揽子政策措施，千方百计争取上级政策和项目、资金支持，以全县产业发展、结构调整、招商引资、扩大内需、民生建设、生态建设、新农村建设为契机，加强税源调查，优化税源结构，强化税收针对性，使财政收入在总量稳定增长的同时，不断提高收入质量，增加可用财力，更好的为全县经济社会和谐健康发展服务。
（一）围绕职能促发展
一是充分发挥融资担保公司、小额贷款公司等融资平台的作用，吸引县内外资金投入基础设施、基础产业建设。二是加强政策研究，支持招商引资，为外来投资提供良好的财税政策环境。三是积极扶持和促进优势农业龙头企业发展，提高农产品税收对财政的贡献率。四是加大项目的储备、评审和申报力度，全力以赴争取中央和省市在扩大内需、扶贫开发及农业综合开发等项目及资金方面更多的支持。五是进一步完善农村综合配套改革，促进减人减支，提高人均可用财力水平，为进一步化解乡村债务，缓解县乡财政困难创造条件；加强涉农收费监管，逐步建立完善保护农民利益的机制和制度。六是加大支持国有企业改革、解困力度，促进企业盘活存量资产，提高经济效益；进一步落实下岗职工再就业优惠政策，鼓励下岗职工自谋职业。七是加强种粮农民补贴“一折（卡）通”网络管理，确保各项涉农惠农资金落到实处；继续实施和支持好“阳光培训工程”。八是继续做好义务教育学校“两免一补”资金和寄宿制学生生活补助资金管理。九是积极筹措资金，实施好农村公益事业“一事一议”财政奖补项目；全力支持好整乡推进和小康示范村等新农村建设。十是积极向上级财政反映财政运行中存在的主要困难和问题，努力争取上级财政最大限度的支持和帮助。
（二）围绕税源抓增收
一是认真开展税源结构增减变化调研和转移流动排查，加大对重点税源、主要税种的税收监管力度。二是加强财政预算执行分析预测，强化税收征管网络体系建设；严格执行国家减税让利政策，及时清理到逾期税收优惠政策，努力堵塞税收漏洞。三是健全财税库银联动、部门联动征管机制，继续推进财税征管信息网络建设。四是加强和规范非税收入监管，提高非税收入占财政收入的比重。五是严格财税目标管理考核，确保财税收入应收尽收；进一步完善县对乡财政收入考核办法。
（三）围绕改革强管理
一是按照综合预算管理的要求，坚持公平、公开、透明的原则，进一步细化支出预算，促进资产管理与预算管理的有机结合；在保重点的同时，结合事业发展需要和部门工作实际，统筹安排预算内外资金，不断提高经费保障水平。二是进一步规范乡镇预算管理方式改革，支持指导好“村财乡管”、“组财村管”工作，全面加强财政财务管理，规范县乡财政支出行为。三是按照“明确责任，分类负担”的原则，切实做好行政政法经费改革及交警下划县管的相关经费保障工作。四是千方百计筹措资金，认真做好卫生系统绩效工资改革和其他事业单位绩效工资改革工作。
(四)围绕监管求实效
一是加强财政、审计、监察等部门的沟通与协调，构筑多层次、全方位的监督管理体系。二是继续加强民生领域、重点领域和解决社会热点难点问题、突发事件资金支出的监督检查及事前、事中、事后的跟踪问效管理。三是严格执行县人大批准的年度预算和部门预算，注重分析测算，加强支出监管，扩大国库集中授权支付范围。四是牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制和规范预算追加，把有限的财政资金用在群众最需要、事业最需要、发展最需要的地方。五是加强各项转移支付补助资金管理，确保资金按规定用途使用。六是加强政府债务管理，积极防犯和化解财政风险。七是强化行政事业性收费和罚没收入监管，进一步规范和完善收支两条线管理。八是继续开展“小金库”专项治理工作，为建立防犯“小金库”现象发生的长效机制创造条件。
各位代表，2010年是“十一五”规划的最后一年，也是为全县“十二五”时期保持财政收入持续稳定增长打基础、开好头的关键之年。相信，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，通过上级财政的大力支持和帮助以及全县各族人民的共同努力，财税工作将为XX经济社会和谐健康发展作出新的贡献。
